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管理当局申明书

时间:2017-06-28  访问:
致:苏州工业园区瑞华会计师事务所有限公司

 

本公司委托苏州工业园区瑞华会计师事务所有限公司对本公司截至________________日的会计年度财务报表进行审计,并出具审计报告。编制上述财务报表是本公司的责任,贵事务所的责任是出具真实、合法的审计报告。根据我们理解,我们在此确认下列有关会计事项并声明属实。此声明是根据贵事务所的要求,作为从本公司帐目和记录所得资料及管理人员陈述的补充,在此予以确认。

 

 

整体事项

1、      我们确认上述截至________________日为止之会计年度(“该年度”)财务报表是按《企业会计准则》和____________制度编制,在所有重大方面均公允地反映了本公司之财务状况及经营成果,其编制基础与上年度保持一致。本公司对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

2、      我们已向贵事务所提供了本公司于该年度所有的财务及会计记录有关资料。我们向贵事务所所作的陈述,均为事实的全部,并无虚假误导或重大的遗漏。

 

 

会计记录、合同

3   我们已向贵事务所提供了所需提供的该年度全部财务资料、董事会会议及公司办公会议记录及董事会决议,确信这些财务记录如实反映了本公司于该年度所有财务及业务活动资料。所提供的董事会会议记录及董事会决议具体如下:

             (a)

             (b)

             (c)

             (d)

 

 

4、  我们已向贵事务所提供了所有重要合同的有关资料。我们确认已遵守了这些合同的主要事项及并未有因不遵守这些事项而对财务报表产生重大影响。

5、  我们确信所有的财务记录及合同以及相关的会计分录均符合中华人民共和国的法律和法规,并无虚假。

 

流动资产

6   本公司拥有现金和银行存款的自由使用的权利,该权利未受到外来的限制及制约。

7、          公司的应收帐款及其他应收款等债权均属实,并不存在坏帐及呆帐的可能。另外,以上债权的变现现值不会低于财务报表上所揭示的数据。

 

固定资产

8   资本化的固定资产支出代表资本的增加和改造。除已反映在帐目内,本公司于该期间内未有其他固定资产核销事项。没有使用权或不能使用之固定资产已在本公司之帐目内扣除。

9   固定资产已根据预计的使用年限减除预计的残值,使用合理及正确的比率进行折旧。

10  本公司对反映在资产负债表的所有资产均有合法产权及没有遗漏。

 

负债:

 

11  截止                 日所有重要负债均已列入帐内,并对已知存在但金额尚未明确的负债做了合理的披露。

12  截止                 日,本公司没有因不遵守合同或其他条款而产生的负债或其他企业或法人间的诉讼。

13  截止                 日,本公司并无帐目中未作出准备或未充分反映的或有负债。

14  其他声明事项:

 

 

 

 

 

税项:

 

15 已知于             日存在的所有税项均已预提。除已于财务报表反映并预提的税项外,本公司没有其他未作准备及预提的税项负债。

16   

 

 

 

资本承诺:

 

17  截止                   日,我们确认,除了在财务报表揭示的资本承诺外,本公司没有其他已签订合同或已批准的资本性支出承诺。

 

 

担保事项:

 

18  截止                   日,除在财务报表揭示的贷款担保外,没有为任何单位做贷款之担保人,亦没有为任何人作出其他承诺或担保。

 

 

期后事项:

 

19  在资产负债表日之后,除了已经反映在财务报表的事项外,我们没有发现任何严重影响本期帐目而需要在财务报表中揭示的情况和事项。

 

关联交易:

 

20  所有关联交易的资料均已提供。我们确信所有重大的关联交易均已披露并没有遗漏。

 

 

其他事项:

 

21  我们确信,所有财务资料无蓄意歪曲或虚构财务报表项目金额或分类之情况。

22   

 

 

 

 

 

 

____________________有限公司

 

日期:                 年      月      日

 

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